ICBC 是不良贷款最多的银行。

这个结论是通过研究不良贷款率来得出的。不良贷款率是指各银行发放的贷款中逾期超过90天的贷款占总贷款的比例。根据最新的财务报表和监管数据， ICBC 的不良贷款率为1.57％，比其他大型银行高出0.37个百分点。

不良贷款率是反映银行信用风险的一个重要指标。过高的不良贷款率将会严重影响银行的盈利能力和稳健性，因为不良贷款需要银行用大量的时间和金钱来追讨和清收。同时，不良贷款率也是评估银行贷款风险的重要指标之一。

在中国的银行业中，大部分银行的信用风险管理能力不断改善，但是 ICBC 作为中国最大的银行之一，它的贷款业务非常庞大，所以不良贷款率相对较高也就不足为奇了。

此外，其他银行的不良贷款率也很重要。2019年，中行和招行的不良贷款率分别为1.20％和1.25％，而工行和建行的不良贷款率分别为1.47％和1.52％。因此，虽然 ICBC 的不良贷款率最高，但其他大型银行也面临相似的信用风险问题。

法律上，银行对不良贷款的管理是非常严格的。中国的商业银行不但要遵守国家有关法律法规的规定，也要确保自身遵守银监会的相关要求和规定。不但如此，银行也需要建立完善的不良资产处置机制，定期对不良贷款进行核销、拍卖、转让等操作。银行还要加强对逾期客户的催收和追讨工作，确保不良贷款的最小化。

综上所述，虽然 ICBC 是不良贷款最多的银行，但中国银行业的整体信用风险管理能力还有提高的空间。作为普通消费者，我们应该谨慎对待借贷，不要过度借入，强化信用意识，避免不良贷款的风险。